← Блог о торговле

Онлайн-касса для самозанятых: все, что нужно знать

Опубликовано: 19.05.2021

В 2019 году в РФ ввели новую экспериментальную систему налогообложения. Это режим НПД или, как все привыкли говорить, самозанятость. Предварительно он будет действовать 10 лет, после чего государство примет решение по его дальнейшей судьбе. Стать самозанятым может любое физлицо или ИП, если соблюдены все условия, требуемые системой.

Вместе с новым режимом появилось много вопросов. Основной: как вести учет налогов и нужна ли ККТ в случае самозанятости? Ведь в 2021 году на онлайн-кассы должны перейти уже практически все предприниматели. Давайте разбираться.

Особенности спецрежима

Для начала определим, кто вообще может оформить самозанятость.

Самозанятые – категория плательщиков налога на профессиональный доход, которые:

  1. Получают годовую прибыль, не превышающую отметку в 2 400 000 рублей.
  2. Не задействуют наемный персонал.
  3. Трудятся исключительно на себя, без договора с работодателем.

Есть определенный список официально разрешенных видов деятельности, при которых можно регистрироваться в качестве самозанятого.

Вот некоторые из них:

  • реализация продукции своего производства;
  • косметические услуги, предоставляемые на дому;
  • организация ивентов;
  • консультации: юридические, бухгалтерские и так далее;
  • работа на фрилансе: таргетологи, копирайтеры, специалисты по SMM, дизайнеры, веб-разработчики и многие другие;
  • пассажирские и грузовые перевозки;
  • строительные, ремонтные работы;
  • сдача жилых объектов в аренду.

Это лишь краткий перечень. Полный – расписан в законе.

Если вы перепродаете товары различных производителей, стать самозанятым не получится. В данном случае придется регистрировать ИП, как минимум. И выбирать другой спецрежим. Например, УСН или патент.

В целом же, перейти на НПД могут, как физлица, так и ИП, при соблюдении всех вышеперечисленных условий.

Нужна ли онлайн-касса самозанятым?

Теперь перейдем к главному вопросу – нужна ли онлайн-касса самозанятым?

Как правило, деятельность самозанятых сводится к тому, что они:

  • занимаются продажей собственноручного изготовления;
  • предоставляют какие-либо услуги;
  • выполняют определенные виды работ для заказчиков.

Учитывая тот факт, что плательщики НПД еще и не нанимают сотрудников, их относят в перечень исключений по 54-ФЗ. То есть, данная категория полностью освобождена от обязанности применять онлайн-кассы. Это подтверждается 1-й статьей вышеуказанного закона, пункт 2.2.

Норма касается абсолютно всех самозанятых, включая индивидуальных предпринимателей.

Помимо плательщиков НПД, право на бессрочную отсрочку есть у:

  • предпринимателей, которые работают в отдаленной/труднодоступной местности;
  • организаторов религиозных обрядов и церемоний, продавцов культовых изделий;
  • образовательных организаций;
  • продавцов печатных газет, журналов, ценных бумаг;
  • розничных торговцев, работающих на ярмарках, рынках, в выставочных галереях;
  • приемщиков утильсырья и прочих (полный перечень в 54-ФЗ, статья 2).

Устанавливать ККТ самозанятым придется только в единственном случае – если они потеряют право на использование спецрежима. В основном такое происходит, когда самозанятый превышает максимально допустимую грань годового дохода (2 400 000) или принимает решение нанять сотрудников.

Должны ли самозанятые выдавать чеки?

Несмотря на освобождение от онлайн-касс, самозанятым необходимо предоставлять заказчикам документ, подтверждающий оплату товара, услуги или работы. По сути, это обычный чек. Но для его формирования достаточно специального приложения для смартфона, которое разработано под данную категорию налогоплательщиков и адаптировано под разные ОС.

Скачать его можно в Google Play. Для этого просто введите в поиске «Мой налог», выберите первое приложение в списке и нажмите «Установить».

Пользователям iOS следует загрузить программу из App Store.

Весь необходимый функционал, который потребуется самозанятому для эффективного взаимодействия с ФНС, уже предусмотрен в сервисе. В том числе и формирование чеков по осуществляемым транзакциям.

Как воспользоваться этой функцией:

  • добавить новую продажу в самом приложении или веб-кабинете сервиса;
  • прописать цену, название товара/услуги;
  • подтвердить операцию, после чего сведения автоматически перенаправляются в ФНС.

Сформированный документ будет содержать название, дату/время расчета, ФИО самозанятого, уникальный идентификатор и QR-код. При получении денег от компании или ИП нужно дополнительно указывать их ИНН. За счет этого система разделяет платежи от частных и юрлиц.

Вид платежа определяет налоговую ставку:

  • 4% – если заказчик является физлицом;
  • 6% – при сотрудничестве с ИП, юрлицом.

Все сформированные чеки будут сохраняться в программе. Для однотипных услуг их можно копировать, просто меняя сумму. При оказании нескольких услуг выбивать разные чеки не нужно. Достаточно прописать их наименования отдельными строками в одном документе.

Образец чека, сформированного в приложении

Образец чека, сформированного в приложении

Передавать чеки клиентам можно в двух форматах: электронном и бумажном. В случае получения наличных это должно происходить в момент оплаты. Безналичные разрешено отражать до следующего расчетного месяца, но не позже 9-го числа.

Нарушения сроков чреваты штрафами в размере 20% от дохода. Такое же наказание предусмотрено за невыдачу чека. Если выявлено повторное нарушение на протяжении полугода, сумма штрафа будет сопоставима с суммой непроведенного расчета.

Электронные документы отправляют на email или мобильный телефон. Бумажные – можно распечатать с помощью обычного принтера или принтера чеков, подключенного к устройству, на котором установлено приложение. Еще вариант – предоставить клиенту QR-код, который считывается с помощью смартфона или планшета.

Если в сформированном документе допущена ошибка, он аннулируется. После этого нужно скорректировать неверные данные. Также чеки аннулируют при расторжении сделок, по которым так и не была получена оплата, или при получении возврата от покупателя.

Что делать с ККТ, если ИП оформил самозанятость?

Бывает масса случаев, когда ИП переходят в статус самозанятого. Если до этого у них уже была касса, есть 2 варианта:

  1. Оставить. Плательщики НПД могут свободно использовать контрольно-кассовую технику. По закону это необязательно, но и применение тоже не запрещено. Работать с купленной кассой можно до окончания срока действия фискального накопителя (13-15-36 месяцев). Еще один вариант – просто пока не пользоваться устройством. Если в планах на будущее присутствует масштабирование предпринимательской деятельности, стоит однозначно оставить онлайн-кассу. В любом случае самозанятые обязаны оформлять чеки именно через сервис «Мой налог».
  2. Продать. Второй вариант радикальный. Перед продажей кассы нужно снять ее с учета и убедиться в том, что все сохраненные данные переданы в ФНС и ОФД. ФН продать не удастся: его может использовать только один владелец. После снятия с регистрации накопитель хранится 5 лет.

Действия в случае лишения права на НПД

При лишении права на НПД придется оформить ИП или ООО и выбрать другую подходящую систему налогообложения. Это необходимо для того, чтобы продолжить предпринимательскую деятельность. Перейти можно на патент, упрощенный или общий режим. На любом из них арендовать или покупать онлайн-кассу нужно в обязательном порядке.

Разновидности кассового оборудования в «ЕКАМ»

Разновидности кассового оборудования в «ЕКАМ»

После потери статуса самозанятости на выбор и регистрацию кассового аппарата дается 30 дней. Если этого не сделать, есть высокая вероятность получить штраф в объеме 25-50% от прибыли, полученной без ККТ (не менее 10 000 рублей).

Выбирать кассовое оборудование нужно, исходя из специфики бизнеса. У каждого проекта свои потребности.

На что стоит обратить внимание:

  • автономность. Способна ли техника работать без сети, от аккумулятора;
  • тип устройства. Существуют недорогие кнопочные кассы для бизнеса с небольшим ассортиментом и клиентским потоком. Также есть компактное оборудование с удобным дисплеем – оптимально для курьерских служб, средних магазинов. Самый простой вариант, который подойдет в том числе и самозанятым – принтер чеков. Он не работает с товарами, только отправляет фискальные документы на печать;
  • скорость печати. Идеальный показатель зависит от объемов заказов. Одним достаточно 40 мм в секунду, другим требуется не менее 80-100 мм;
  • габариты. Магазин может обойтись стандартной стационарной кассой. Для переносных точек и курьеров понадобится вариант покомпактнее;
  • поддержка ЕГАИС и маркировки. Необходима тем, кто торгует алкоголем и маркированной продукцией.

На рынке предлагают автономные и облачные кассы, смарт-терминалы, кассы для торговых автоматов, оборудование со встроенным эквайрингом. Многие модели есть в каталоге «ЕКАМ». Помимо покупки, компания предоставляет удобную услугу аренды облачной кассы. Рассчитать ее предварительную стоимость можно в онлайн-калькуляторе на сайте.

Расчет стоимости кассы в аренду

Расчет стоимости кассы в аренду

После покупки кассу нужно зарегистрировать в налоговой.

Как это сделать:

  1. Подать электронное заявление на официальном ресурсе ФНС. Для отправки необходима КЭП. Ее получают заранее в одном из сертифицированных центров.
  2. Установить подходящие параметры из списка. Они определяют будущий режим работы ККТ.
  3. Указать ОФД, с которым собираетесь сотрудничать. Заключить договор с оператором следует еще на этапе подготовки. Доступные варианты размещены на сайте ФНС.
  4. Внимательно перепроверить информацию перед отправкой. Из-за допущенных ошибок придется заново покупать ФН, поскольку он может стать недействительным.
  5. Дождаться регистрационного номера для кассы. Его выдадут после проверки анкеты и заявления.
  6. Ввести номер в ККТ, взять 10-значный код с распечатанного чека и прописать его на сайте.
  7. Получить регистрационную карточку и сообщить параметры в ОФД.

Список официальных ОФД на сайте ФНС

Список официальных ОФД на сайте ФНС

Некоторые компании вместе с онлайн-кассой предлагают услуги настройки, подключения и регистрации. В таком случае специалисты полностью берут процедуру на себя: выпускают электронную подпись, заключают договор с ОФД, решают все вопросы с ФНС. В результате предприниматель получает уже готовую ККТ, которую можно сразу же применять в деле. Именно такое решение предоставляет «ЕКАМ».

Для лучшего контроля над всеми бизнес-процессами в дополнение к онлайн-кассе стоит также установить функциональную товароучетную систему.

Преимущества онлайн-касс с программой для учета

Подобное приложение значительно расширяет возможности онлайн-касс для ИП, как с персоналом, так и без него.

Товароучетная система «ЕКАМ» дает бизнесу такие преимущества:

  1. Полноценный товарный учет, актуальные остатки всегда под рукой.
  2. Контроль взаиморасчетов с контрагентами.
  3. Формирование подробных аналитических отчетов о текущих и прошлых продажах.
  4. Настройка программы лояльности с использованием дисконтных карт.
  5. Печать первичных документов без необходимости их набора вручную.
  6. Работа программы в «облаке». Это позволяет просматривать интересующую информацию по продажам в любом месте без риска потери записей.
  7. Планирование закупок.
  8. Управление скидками.
  9. Формирование предпринимательской бухгалтерской отчетности.
  10. Возможность дальнейшей автоматизации бизнеса за счет использования сканера штрихкодов.
  11. Контроль эффективности работы продавцов.

Также программа минимизирует ошибки при продажах и позволяет предпринимателю удаленно контролировать все торговые операции.

Заключение

Самозанятость – простой и удобный режим для предпринимателей, которые получают небольшую прибыль. На нем можно использовать практически все виды расчетов с клиентами, при этом нет необходимости в установке онлайн-кассы. Оплаты фиксируются в приложении «Мой налог», там же ведется учет и отображается предварительная сумма обязательного платежа.

Единственное, что может понадобиться самозанятому – принтер чеков. И то только в том случае, если большая часть товаров/услуг оплачивается наличными. В основном клиентам плательщиков НПД вполне достаточно электронного чека, который можно быстро и легко отправить на почту или в sms из приложения.

У нас есть готовое решение и оборудование для онлайн-кассы

Испытайте все возможности платформы ЕКАМ бесплатно

Получить бесплатный доступ к ЕКАМ

Онлайн-касса и автоматизация торговой точки

Электронная почта*
Электронная почта*

Читайте также

Ведёте учёт в тетрадке или экселе? Пройдите бесплатный е-мейл курс —
Как увеличить прибыль, победив бардак в складском и финансовом учёте

Соглашение о конфиденциальности

и обработке персональных данных

 

1.Общие положения

 

1.1.Настоящее соглашение о конфиденциальности и обработке персональных данных (далее – Соглашение) принято свободно и своей волей, действует в отношении всей информации, которую ООО «Инсейлс Рус» и/или его аффилированные лица, включая все лица, входящие в одну группу с ООО «Инсейлс Рус» (в том числе ООО «ЕКАМ сервис»), могут получить о Пользователе во время использования им любого из сайтов, сервисов, служб, программ для ЭВМ, продуктов или услуг ООО «Инсейлс Рус» (далее – Сервисы) и в ходе исполнения ООО «Инсейлс Рус» любых соглашений и договоров с Пользователем. Согласие Пользователя с Соглашением, выраженное им в рамках отношений с одним из перечисленных лиц, распространяется на все остальные перечисленные лица.

1.2.Использование Сервисов означает согласие Пользователя с настоящим Соглашением и указанными в нем условиями; в случае несогласия с этими условиями Пользователь должен воздержаться от использования Сервисов.

1.3.Сторонами (далее – «Стороны) настоящего Соглашения являются:

«Инсейлс» – Общество с ограниченной ответственностью «Инсейлс Рус», ОГРН 1117746506514, ИНН 7714843760, КПП  771401001, зарегистрированное по адресу: 125319, г.Москва, ул.Академика Ильюшина, д.4, корп.1, офис 11 (далее - «Инсейлс»), с одной стороны, и

«Пользователь»

либо физическое лицо, обладающее дееспособностью и признаваемое участником гражданских правоотношений в соответствии с законодательством Российской Федерации;

либо юридическое лицо, зарегистрированное в соответствии с законодательством государства, резидентом которого является такое лицо;

либо индивидуальный предприниматель, зарегистрированный в соответствии с законодательством государства, резидентом которого является такое лицо;

которое приняло условия настоящего Соглашения.

1.4.Для целей настоящего Соглашения Стороны определили, что конфиденциальная информация – это сведения любого характера (производственные, технические, экономические, организационные и другие), в том числе о результатах интеллектуальной деятельности, а также сведения о способах осуществления профессиональной деятельности (включая, но не ограничиваясь: информацию о продукции, работах и услугах; сведения о технологиях и научно-исследовательских работах; данные о технических системах и оборудовании, включая элементы программного обеспечения; деловые прогнозы и сведения о предполагаемых покупках; требования и спецификации конкретных партнеров и потенциальных партнеров; информацию, относящуюся к интеллектуальной собственности, а также планы и технологии, относящиеся ко всему перечисленному выше), сообщаемые одной стороной другой стороне в письменной и/или электронной форме, явно обозначенные Стороной как ее конфиденциальная информация.

1.5.Целью настоящего Соглашения является защита конфиденциальной информации, которой Стороны будут обмениваться в ходе переговоров, заключения договоров и исполнения обязательств, а равно любого иного взаимодействия (включая, но не ограничиваясь, консультирование, запрос и предоставление информации, и выполнение иных поручений).

 

2.Обязанности Сторон

 

2.1.Стороны соглашаются сохранять в тайне всю конфиденциальную информацию, полученную одной Стороной от другой Стороны при взаимодействии Сторон, не раскрывать, не разглашать, не обнародовать или иным способом не предоставлять такую информацию какой-либо третьей стороне без предварительного письменного разрешения другой Стороны, за исключением случаев, указанных в действующем законодательстве, когда предоставление такой информации является обязанностью Сторон.

2.2.Каждая из Сторон предпримет все необходимые меры для защиты конфиденциальной информации как минимум с применением тех же мер, которые Сторона применяет для защиты собственной конфиденциальной информации. Доступ к конфиденциальной информации предоставляется только тем сотрудникам каждой из Сторон, которым он обоснованно необходим для выполнения служебных обязанностей по исполнению настоящего Соглашения.

2.3.Обязательство по сохранению в тайне конфиденциальной информации действительно в пределах срока действия настоящего Соглашения, лицензионного договора на программы для ЭВМ от 01.12.2016г., договора присоединения к лицензионному договору на программы для ЭВМ, агентских и иных договоров и в течение пяти лет после прекращения их действия, если Сторонами отдельно не будет оговорено иное.

2.4.Не будут считаться нарушением настоящего Соглашения следующие случаи:

(а)если предоставленная информация стала общедоступной без нарушения обязательств одной из Сторон; 

(б)если предоставленная информация стала известна Стороне в результате ее собственных исследований, систематических наблюдений или иной деятельности, осуществленной без использования конфиденциальной информации, полученной от другой Стороны;

(в)если предоставленная информация правомерно получена от третьей стороны без обязательства о сохранении ее в тайне до ее предоставления одной из Сторон; 

(г)если информация предоставлена по письменному запросу органа государственной власти, иного государственного органа,  или органа местного самоуправления в целях выполнения их функций и ее раскрытие этим органам обязательно для Стороны. При этом Сторона должна незамедлительно известить другую Сторону о поступившем запросе;

(д)если информация предоставлена третьему лицу с согласия той Стороны, информация о которой передается.

2.5.Инсейлс не проверяет достоверность информации, предоставляемой Пользователем, и не имеет возможности оценивать его дееспособность.

2.6.Информация, которую Пользователь предоставляет Инсейлс при регистрации в Сервисах, не является персональными данными, как они определены в Федеральном законе РФ №152-ФЗ от 27.07.2006г. «О персональных данных».

2.7.Инсейлс имеет право вносить изменения в настоящее Соглашение. При внесении изменений в актуальной редакции указывается дата последнего обновления. Новая редакция Соглашения вступает в силу с момента ее размещения, если иное не предусмотрено новой редакцией Соглашения.

2.8.Принимая данное Соглашение Пользователь осознает и соглашается с тем, что Инсейлс может отправлять Пользователю персонализированные сообщения и информацию (включая, но не ограничиваясь) для повышения качества Сервисов, для разработки новых продуктов, для создания и отправки Пользователю персональных предложений, для информирования Пользователя об изменениях в Тарифных планах и обновлениях, для направления Пользователю маркетинговых материалов по тематике Сервисов, для защиты Сервисов и Пользователей и в других целях.

Пользователь имеет право отказаться от получения вышеуказанной информации, сообщив об этом письменно на адрес электронной почты Инсейлс - contact@ekam.ru.

2.9.Принимая данное Соглашение, Пользователь осознает и соглашается с тем, что Сервисами Инсейлс для обеспечения работоспособности Сервисов в целом или их отдельных функций в частности могут использоваться файлы cookie, счетчики, иные технологии и Пользователь не имеет претензий к Инсейлс в связи с этим.

2.10.Пользователь осознает, что оборудование и программное обеспечение, используемые им для посещения сайтов в сети интернет могут обладать функцией запрещения операций с файлами cookie (для любых сайтов или для определенных сайтов), а также удаления ранее полученных файлов cookie.

Инсейлс вправе установить, что предоставление определенного Сервиса возможно лишь при условии, что прием и получение файлов cookie разрешены Пользователем.

2.11.Пользователь самостоятельно несет ответственность за безопасность выбранных им средств для доступа к учетной записи, а также самостоятельно обеспечивает их конфиденциальность. Пользователь самостоятельно несет ответственность за все действия (а также их последствия) в рамках или с использованием Сервисов под учетной записью Пользователя, включая случаи добровольной передачи Пользователем данных для доступа к учетной записи Пользователя третьим лицам на любых условиях (в том числе по договорам или соглашениям). При этом все действия в рамках или с использованием Сервисов под учетной записью Пользователя считаются произведенными самим Пользователем, за исключением случаев, когда Пользователь уведомил Инсейлс о несанкционированном доступе к Сервисам с использованием учетной записи Пользователя и/или о любом нарушении (подозрениях о нарушении) конфиденциальности своих средств доступа к учетной записи.

2.12.Пользователь обязан немедленно уведомить Инсейлс о любом случае несанкционированного (не разрешенного Пользователем) доступа к Сервисам с использованием учетной записи Пользователя и/или о любом нарушении (подозрениях о нарушении) конфиденциальности своих средств доступа к учетной записи. В целях безопасности, Пользователь обязан самостоятельно осуществлять безопасное завершение работы под своей учетной записью по окончании каждой сессии работы с Сервисами. Инсейлс не отвечает за возможную потерю или порчу данных, а также другие последствия любого характера, которые могут произойти из-за нарушения Пользователем положений этой части Соглашения.

 

3.Ответственность Сторон

 

3.1.Сторона, нарушившая предусмотренные Соглашением обязательства в отношении охраны конфиденциальной информации, переданной по Соглашению, обязана возместить по требованию пострадавшей Стороны реальный ущерб, причиненный таким нарушением условий Соглашения в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

3.2.Возмещение ущерба не прекращают обязанности нарушившей Стороны по надлежащему исполнению обязательств по Соглашению.

 

4.Иные положения

 

4.1.Все уведомления, запросы, требования и иная корреспонденция в рамках настоящего Соглашения, в том числе включающие конфиденциальную информацию, должны оформляться в письменной форме и вручаться лично или через курьера, или направляться по электронной почте адресам, указанным в лицензионном договоре на программы для ЭВМ от 01.12.2016г., договоре присоединения к лицензионному договору на программы для ЭВМ и в настоящем Соглашении или другим адресам, которые могут быть в дальнейшем письменно указаны Стороной.

4.2.Если одно или несколько положений (условий) настоящего Соглашения являются либо становятся недействительными, то это не может служить причиной для прекращения действия других положений (условий).

4.3.К настоящему Соглашению и отношениям между Пользователем и Инсейлс, возникающим в связи с применением Соглашения, подлежит применению право Российской Федерации.

4.3.Все предложения или вопросы по поводу настоящего Соглашения Пользователь вправе направлять в Службу поддержки пользователей Инсейлс www.ekam.ru либо по почтовому адресу: 107078, г. Москва, ул. Новорязанская, 18, стр.11-12 БЦ «Stendhal» ООО «Инсейлс Рус».

 

Дата публикации: 01.12.2016г.

 

Полное наименование на русском языке:

Общество с ограниченной ответственностью «Инсейлс Рус»

 

Сокращенное наименование на русском языке:

ООО «Инсейлс Рус»

 

Наименование на английском языке:

InSales Rus Limited Liability Company (InSales Rus LLC)

 

Юридический адрес:

125319, г. Москва, ул. Академика Ильюшина, д. 4, корп.1, офис 11

 

Почтовый адрес:

107078, г. Москва, ул. Новорязанская, 18, стр.11-12, БЦ «Stendhal»

ИНН: 7714843760 КПП: 771401001

 

Банковские реквизиты:

Р/с 40702810600001004854

 

В ИНГ БАНК (ЕВРАЗИЯ) АО, г.Москва,
к/с 30101810500000000222, БИК 044525222

Электронная почта: contact@ekam.ru

Контактный телефон: +7(495)133-20-43

Заказ в один клик
Я принимаю условия передачи информации